曲靖工商职业技术学校2017年度部门决算

    编辑:办公室     日期:2018-8-6 10时43分     点击:1906次
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    第一部分  曲靖工商职业技术学校概况

    一、主要职能

    二、部门基本情况

    第二部分  2017年度部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    八、财政专户管理资金收入支出决算表

    九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

    第三部门  2017年度部门决算情况说明

    一、收入决算情况说明

    二、支出决算情况说明

    三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    五、其他重要事项及相关口径情况说明

    第四部分  名词解释

    第一部分  曲靖工商职业技术学校概况

    一、主要职能

    (一)主要职能:我校是曲靖市一所市属职业技术学校,办学经费按照当年招收中专学生人数和财政局下达的曲财教【201791号文件核定的标准实行包干经费核算,为了扩大办学规模,不断实现办学经费自给,我校2018年积极号召学校师生进行招生,加强学校教学实训室建设,为社会培养各种实用型技术人才,为家庭创收。

    (二)2017年度重点工作任务介绍

    2017年度重点工作任务介绍:(1)突出招生重点。(2)突出安全重点。(3)突出实习就业这个重点。(4)教学设备优。(5)师资优。(6)管理优。(7)教学优。(8)争取教育扶贫,补短板项目顺利落地。(9)申报省部级重点中专成功。(10)推进教学诊断改革项目,提高教育教学质量,2020年通过省级验收,打造一流的现代化学校.11)加快国家数字信息化实验校建设项目,2020年经教育部验收合格。

    二、部门基本情

    决算单位构成

    纳入曲靖工商职业技术学校2017年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位1个。

    (二)部门人员和车辆的编制及实有情况

    曲靖工商职业技术学校2017年末实有人员编制172人。其中:行政编制0人(含行政工勤编制0人),事业编制172人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员0人(含行政工勤人员0人),事业人员162人(含参公管理事业人员0人)。

    离退休人员26人。其中:离休2人,退休24人。

    实有车辆编制1辆,在编实有车辆1辆。

    第二部分  2017年度部门决算表

    详见附表

     

    第三部门  2017年度部门决算情况说明

    一、收入决算情况说明

    曲靖工商职业技术学校2017年度收入合计6175.40万元。其中:财政拨款收入5039.49万元,占总收入的81.61%;上级补助收入0万元,占总收入的0%;事业收入1120.00万元,占总收入的18.14%;经营收入0万元,占总收入的0%;附属单位缴款收入0万元,占总收入的0%;其他收入15.91万元,占总收入的0.25%

    2016年度我校全年的收入为6108.10万元。其中:(财政补助收入为5130.24万元,今年比上年减少了90.75万元,主要是因为我校2016年度实训室专项资金给付较多,而2017年度给付实训室专项资金较少导致;事业收入57.71万元,今年比上年增加了1062.29万元,主要是因为2016年度从财政局拨付的非税收入,本应该记入“事业收入”,而财政局要求除拨入的住宿费其他的全部记入“其他收入”,而2017年度拨入的非税收入,又全部记入事业收入所致;““其他收入920.15万元,今年比上年减少了904.24万元主要是因为2016年度从财政局拨付的非税收入本应该记入“事业收入”,而财政局要求除拨入的住宿费其他的全部记入“其他收入”,而2017年度拨入的非税收入,又全部记入事业收入所致)。今年总收入比上年增加了67.30万元,增加了1.10%,主要是今年拨入学校的非税收入比上年多所致。具体情况见下表:

    2017年与2016年收入比较图表

    全年收入(万元)

    2016年度

    2017年度

    增减金额

    增减幅度

    一、财政补助收入

    5,130.24

    5,039.49

    -90.75

    -1.77%

    (一)财政补助基本收入

    2,763.30

    2,749.19

    -14.11

    -0.51%

    1、生均经费

    2,603.80

    2,680.37

    76.57

    2.94%

    2、离退休经费

    159.50

    68.82

    -90.68

    -56.85%

    (二)财政补助项目收入

    2,366.94

    2,290.30

    -76.64

    -3.24%

    1、实训室专项资金

    810.00

    420.00

    -390.00

    -48.15%

    2、免学费补助

    1,545.14

    1,475.40

    -69.74

    -4.51%

    3、省政府奖学金

    6.40

    6.00

    -0.40

    -6.25%

    4、市级优秀教师津贴

    5.40

    3.60

    -1.80

    -33.33%

    5、补生均经费

    385.30

    385.30

    二、事业收入

    57.71

    1,120.00

    1,062.29

    1840.74%

    三、其他收入

    920.15

    15.91

    -904.24

    -98.27%

    全年收入合计

    6,108.10

    6,175.40

    67.30

    1.10%

     

     

     

    二、支出决算情况说明

    曲靖工商职业技术学校2017年度支出合计7534.10万元。其中:基本支出4795.29万元,占总支出的63.65%;项目支出2738.82万元,占总支出的36.35%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元,占总支出的0%。上、下两年度支出对比具体情况表如下:

    2017年度与2016年度支出对比情况表

    支出项目(万元)

    2016年度

    2017年度

    增减金额

    增减幅度

    一、基本支出

    3,706.88

    4,795.28

    1,088.40

    29.36%

    1、财政基本支出

    2,763.30

    2,749.19

    -14.11

    -0.51%

    2、非税基本支出

    23.43

    2,030.18

    2,006.75

    8564.87%

    3、其他收入支出

    920.15

    15.91

    -904.24

    -98.27%

    二、项目支出(全部为财政补助)

    1,571.00

    2,738.82

    1,167.82

    74.34%

    合计

    5,277.88

    7,534.10

    2,256.22

    42.75%

    从上表可以看出,今年总支出比上年的总支出增减了2256.22万元,增幅为42.75%,主要是因为我校今年办学规模扩大,招生人数为比上年增加导致非税及其他收入支出增加1102.51万元,再加之上年度的实训室专项资金结转781.52万元在2017年度继续建设并完工所致。

    (一)基本支出情况

    2017年度用于保障曲靖工商职业技术学校正常运转的日常支出4795.28万元。与上年3706.88万元对比,增加了1088.40万元,增幅为29.36%,主要原因是因为2017年度招生人数比上年度增加,再加之2017年度按相关政策文件进行政策性增资导致基本支出比上年增加所致。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出为4273.34万元(包含在编及外聘教师的工资及社会保险费及离退休教师工资),占基本支出4795.28万元的89.12%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费为:521.94万元,占基本支出的10.88%,具体情况如下表:

    2017年度与2016年度基本支出情况对比表

    项目(万元)

    2016年度

    2017年度

    增减金额

    增减幅度

    基本工资

    754.65

    1130.02

    375.37

    49.74%

    津贴补贴

    487.34

    445.78

    -41.56

    -8.53%

    奖金

    24.12

    -24.12

    -100.00%

    社会保险缴费

    374.77

    543.92

    169.15

    45.13%

    绩效工资

    300.74

    533.47

    232.73

    77.39%

    养老保险缴费

    259.69

    259.69

    其他工资福利费支出

    861.56

    1007.78

    146.22

    16.97%

    工资福利费合计

    2803.18

    3920.66

    1117.48

    39.86%

    公务接待

    40.47

    28.32

    -12.15

    -30.02%

    劳务费

    484.69

    466.01

    -18.68

    -3.85%

    福利费

    18.74

    27.61

    8.87

    47.33%

    商品服务支出合计

    543.9

    521.94

    -21.96

    -4.04%

    离休费

    20.37

    24.33

    3.96

    19.44%

    退休费

    129.43

    34.74

    -94.69

    -73.16%

    生活补助

    94.69

    93.85

    -0.84

    -0.89%

    住房公积金

    111.7

    196.22

    84.52

    75.67%

    购房补贴

    3.62

    3.54

    -0.08

    -2.21%

    对个人及家庭补助合计

    359.81

    352.68

    -7.13

    -1.98%

    基本支出总计

    3706.89

    4795.28

    1088.39

    29.36%

     

    (二)项目支出情况

    2017年度用于保障曲靖工商职业技术学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出2738.82万元。与上年1571.00万元对比,增加了1167.82万元,增幅为74.34%,主要是因为2017年度招生人数比2016年度增加导致免学费补助增加,另外是2016年度的实训室资金结转781.52万元,在2017年度支出导致今年项目支出比上年增加所致。具体情况如下表:

    2017年度与2016年度项目支出情况对比表

    项目(万元)

    2016年度

    2017年度

    增减金额

    增减幅度

    津贴补贴

    3.6

    3.6

    工资福利费合计

    0

    3.6

    3.6

    办公费

    20.84

    23.07

    2.23

    10.70%

    印刷费

    50.53

    44.83

    -5.7

    -11.28%

    手续费

    93.97

    358.48

    264.51

    281.48%

    水费

    55.48

    88.73

    33.25

    59.93%

    电费

    40.62

    28.39

    -12.23

    -30.11%

    邮电费

    7.42

    12.49

    5.07

    68.33%

    差旅费

    630.11

    816.87

    186.76

    29.64%

    维修费

    51.57

    79.57

    28

    54.30%

    租赁费

    15.08

    8.63

    -6.45

    -42.77%

    培训费

    10.66

    8.9

    -1.76

    -16.51%

    专用材料费

    17.48

    7.69

    -9.79

    -56.01%

    劳务费

    113.61

    224.86

    111.25

    97.92%

    工会经费

    42.3

    44.43

    2.13

    5.04%

    公务用车及运行费

    7.13

    5.89

    -1.24

    -17.39%

    商品服务支出合计

    1156.8

    1752.83

    596.03

    51.52%

    省政府奖学金

    6.4

    6

    -0.4

    -6.25%

    对个人及家庭补助合计

    6.4

    6

    -0.4

    -6.25%

    固定资产购置支出

    39.7

    31.88

    -7.82

    实训室及基建建设支出

    368.1

    944.51

    576.41

    资本性支出合计

    407.8

    976.39

    568.59

    项目支出总计

    1571

    2738.82

    1167.82

    74.34%

     

    三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    (一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

    曲靖工商职业技术学校2017年度一般公共预算财政拨款支出5488.01万元,占本年支出合计7534.10万元的72.84%。与上年度一般公共预算财政拨款支出4334.30万元,增加了1153.60万元,增幅为26.61%,主要是因为:2017年度招生人数比2016年度增加导致免学费补助增加,另外是2016年度的实训室资金结转781.52万元,在2017年度支出导致今年项目支出比上年增加所致。

    (二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况       

    1.一般公共服务(类)支出如下:

    1)支出功能为“204”禁毒管理(孔子学堂建设支出)支出为5.00万元,占财政拨款总支出的0.09%

    2)支出功能为“205”教育支出为5414.19万元,为办学经费支出,占财政拨款总支出的98.65%

    3)支出功能为“208”社会保障就业支出为58.82万元,占财政拨款总支出的1.07%

    4)支出功能科目为“210”医疗卫生与计划生育支出10.00万占财政拨款总支出的0.19%元,

    2.外交(类)支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%

    3.国防(类)支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%

    4.公共安全(类)支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%

    2017年度财政拨款支出累款项情况表

    支出功能科目

    科目名称

    支出金额

    204

    公共安全支出

    5.00

    204

    02

    11

    禁毒管理

    5.00

    205

    教育支出

    5,414.19

    205

    02

    99

    其他普通职业教育支出

    90.00

    205

    03

    02

    中专教育支出

    4,805.77

    205

    03

    99

    其他职业教育支出

    473.82

    205

    99

    99

    其他教育支出

    44.60

    208

    社会保障和就业

    58.82

    208

    05

    02

    事业单位离退休

    58.82

    210

    医疗卫生与计划生育支出

    10.00

    210

    11

    02

    事业单位医疗

    10.00

    财政拨款支出总计

    5,488.01

     

    四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    (一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

    曲靖工商职业技术学校2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为47.60万元,支出决算为34.21万元,完成预算的71.87%。其中:因公出国(境)费支出决算为0万元,完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算为5.89万元,完成预算的82.61%;公务接待费支出决算为28.32万元,完成预算的69.98%2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是因为我校严格控制“三公经费”支出。

    2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年增减少13.39万元,下降28.13%。其中:因公出国(境)费支出决算增加/减少0万元,增长/下降0%;公务用车购置及运行费支出决算减少1.24万元,下降17.39%;公务接待费支出决算减少12.14万元,下降30%2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因我校严格控制“三公经费”支出。

    (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

    2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出5.89万元,占17.22%;公务接待费支出28.32万元,占82.78%。具体情况如下:

    1.因公出国(境)费支出0万元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

    2. 公务用车购置及运行维护费支出5.89万元。其中:

    公务用车购置支出0万元,购置车辆0辆。

    公务用车运行维护支出5.89万元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校外出办公所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

    3.公务接待费支出28.32万元。其中:

    国内接待费支出28.32万元(其中:外事接待费支出0万元),共安排国内公务接待88批次(其中:外事接待0批次),接待人次1770人(其中:外事接待人次0人)。主要用于学校联系招生、洽谈毕业学生到实习单位就业以及安排学生外出实习所发生的接待支出。

    国(境)外接待费支出0万元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。

    五、其他重要事项及相关口径情况说明

    (一)机关运行经费支出情况

    曲靖工商职业技术学校2017年机关运行经费支出2274.77万元,与上年1700.70万元相比,增加了574.07万元,增幅为33.75%,主要原因是我校2017年招生规模比2016年扩大所致。部门机关运行经费主要用于学校的办公经费支出、印刷费支出、水电费费支出、差旅费支出、劳务费支出、工会经费支出、租赁支出、邮电费支出、手续费支出等。

    (二)国有资产占用情况

    截至20171231日,曲靖工商职业技术学校资产总额37,392.71万元,其中,流动资产6132.99万元,固定资产3031.91万元,对外投资及有价证券0万元,在建工程28,227.81万元,无形资产0万元,其他资产0万元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额减少125.03万元,其中固定资产增加30.22万元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0万元;处置车辆0辆,账面原值0万元;报废报损资产0项,账面原值0万元,实现资产处置收入0万元;出租房屋0平方米,账面原值0万元,实现资产使用收入0万元。

     

     

     

     

    国有资产占有使用情况表

     

     

     

     

     

     

    单位:万元

    项目

    行次

    资产总额

    流动资产

    固定资产

    对外投资/有价证券

    在建工程

    无形资产

    其他资产

    小计

    房屋构筑物

    车辆

    单价200万以上大型设备

    其他固定资产

    栏次

     

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    8

    9

    10

    11

    合计

    1

    37392.71 

    6132.99 

    3031.91 

    1138.83 

    26.14 

     

    1866.94 

    28227.81 

     

     

     

     

     

    填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

    2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

     

     

    (三)政府采购支出情况

    2017年度,部门政府采购支出总额939.58万元,其中:政府采购货物支出9.91万元;政府采购工程支出925.07万元;政府采购服务支出4.60万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%

     

    (四)绩效自评信息情况

    2017年度免学费补助项目绩效评价报告:

    1、背景:技能型人才是社会发展不可或缺的重要组成部分,为了能更好的培养出各种实用的技术人才为社会发展做贡献,国家大力发展职业教育。从2012年开始国家要求各种职业技术学校不能再向学生收取学费,而该部分经费由免学费补助来供给满足办学需求,这样可以减少学生的经济压力,更好的投入各种技能的理论学习和相应的技术实践中,鼓励更多的贫困学生就读各种职业技术学校,投入各种技能的学习中,为社会做贡献为家庭创造收入。同时对应学校而言,能及时获得该免学费补助,改善办学条件,扩大招生规模,能更好的对学生实施培养。

    2、绩效目标:免学费补助按政策要求,每生每年补助2000元,分别由中央承担80%比例、省承担14%的比例、市承担6%的比例。该免学费补助根据相关文件依据下达学校后,全部按要求用于办学经费支出。

    3、评价指标分析:

     

     

     

     

     

     

     

    2017年项目绩效目标表

    主管部门:

    教科文科

     

     

     

     

    项目名称

    免学费补助

    预算部门

    曲靖工商职业技术学校

    预算安排金额(万元)

    1475.4

    项目实施期限

    1

    项目年度目标

    2017年符合免学费补助学生和标准,按比例由中央、省及市拨付,该免学费补助拨付学校后,主要用于改善办学条件等办学经费的支出。

    项目绩效指标

    指标值

    绩效指标值设定依据和数据来源

    一级指标

    二级指标

     三级指标

         

    数量指标

    1.标准

    2000

    曲财教【20174号、62号、

    2.资金比例

    80%14%6%

    曲财教【20174号、62号、

    3.中央资金

    1180.32万元

    曲财教【20174号、62号、

    4.省级资金

    206.56万元

    曲财教【20174号、62号、

    5、市级资金

    88.52万元

    曲财教【20174号、62号、

    质量指标

    2017年招生学生人数

    8472

    由财政局和教育局核实

    时效指标

    免学费下达时间

    由财政局与教育局在年初下达

    曲财教【20174号、62号、

    社会效益指标

    人数为

    8472

    满意度指 标

    服务对象满意度指标

    提高学历学生及家长满意度

    对无法进大学校园的中专学生及成人进行学历教育和提升,为社会输出技能人才。

     

     

    (四)其他重要事项情况说明

    ……。(情况说明里没有介绍,但单位认为需要说明的情况在此说明。)

    (五)相关口径说明

    1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

    2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

    3.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

    4.“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

    第四部分  名词解释

    情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词,在此进行说明解释。

    (一)专业名词解释

    1)财政补助收入:指从财政部门取得的各种财政拨款,包括基本支出补助和项目支出补助。

    2)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

    3)上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

    4)附属单位上缴收入:指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

    5)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    6)其他收入:指除上述“财政补助收入”“事业收入”“上级补助收入”“附属单位上缴收入”“经营收入”等以外的收入。

    7)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

    8)年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

    9)结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

    10)年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

    11)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    12)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    13)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    14)“三公”经费:纳入本级财政预决算管理的“三公”经费,是指本级部门用一般公共预算财政财拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费,反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

    15)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    16)政府采购指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的,采用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程,而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称,是一种对公共采购管理的制度。完善、合理的政府采购对社会资源的有效利用,提高财政资金的利用效果起到很大的作用,因而是财政支出管理的一个重要环节。


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